El pasado mes de enero ya informaron desde Hacienda que iban a hacer un control sobre las criptomonedas intensificando y reforzando el análisis de los nuevos medios de pago, criptomonedas, mediadoras de pago y pagos móviles, ya que según comentaron, pueden facilitar la opacidad delas operaciones. Con las nuevas medidas que han empezado a tomar esta semana quieren añadir nuevos datos a los informes ya recabados.
Para ello la Agencia Tributaria Española a través de la ONIF (Oficina Nacional de Investigación del Fraude) ha iniciado una operación para investigar a los inversores de Bitcoin el pasado 2017, para ello ha solicitado a más de 60 entidades entre bancos, pasarelas de pago, exchanges y empresas que aceptan bitcoins como forma de pago, información referente a la compra y venta de esta criptomoneda.
Requerimientos de Hacienda a los bancos:
La información requerida a los bancos por la ONIF, es la referente a los datos sobre titulares de cuentas bancarias, tarjetas de crédito además de los cargos y abonos de las operaciones en las que hayan intervenido criptomonedas, estos bancos suman un total de 16, alguno de ellos con sede social en España o por lo menos con alguna sucursal en el país, sus nombres no se han hecho públicos.
Requerimiento de Hacienda a los exchanges
Las casas de cambio (Exchanges) que aceptan bitcoins también han tenido que entregar los datos sobre su actividad y de los usuarios de sus plataformas, así cómo las cantidades de sus transacciones.
Requerimientos de Hacienda a empresas y cajeros:
Las empresas y cajeros que dispensan esta criptomoneda tampoco escapan a las garras de hacienda y deberán presentar todas las facturas y tickets indicando el porcentaje cobrado en moneda virtual, así como la identificación de los clientes que realizaron estos pagos.
Una vez estudiados los datos recabados por la ONIF, decidirán si proceden a iniciar una inspección individual a alguno de los bancos, empresas o exchanges investigados.
Según la Agencia Tributaria evitar el uso de estas criptomonedas por parte del crimen organizado en la deep web (Internet profunda), blanqueo de dinero, tráfico y comercio de bienes ilícitos es uno de sus desafíos más exigentes actualmente.
¿Debo declarar mis criptomonedas?
Las operaciones y movimientos con criptomonedas como Bitcoin, tributan de una forma muy similar a las inversiones en Bolsa, si se han comprado criptomonedas por un valor de 1000 euros y se venden por 2000 euros, los 1000 euros de ganancia deberán incluirse en la declaración junto con el resto de ganancias patrimoniales.
Pero esto solo ocurre si hemos vendido nuestras criptomonedas a euros u otra moneda fiduciaria, si por el contrario nuestras monedas siguen en un entorno «virtual» wallets, exchanges etc. no debemos incluirlas en nuestra declaración.
¿Los mineros de criptomonedas deben declarar sus ganancias?
En este caso sí, los mineros según Hacienda se contabilizan como una actividad económica la cual debe pagar impuestos, si un minero obtiene como recompensa 1 bitcoin deberá contabilizar esa ganancia pero en su valor en euros en el momento de la recompensa, incluso si no va a llegar a venderlos.
Aunque si es tomado como actividad económica para el beneficio, también lo es para los gastos y se puede deducir el gasto de energía, mantenimiento de equipos y demás gastos necesarios para desarrollar dicha actividad.
