Puntos clave de la noticia:
- Payward Inc., matriz de Kraken, demanda a su exauditor Mazars USA por $22 millones tras un laudo arbitral confidencial.
- Decisiones arbitrales redactadas dijeron que la retirada de Mazars a fines de 2023 creó una crisis de licencias y vinculó $12,5 millones de daños a la compra de TradeStation Crypto por Kraken.
- La disputa siguió a citaciones de la SEC y un gran jurado, auditoría 2022 inconclusa y demanda de la SEC retirada en marzo de 2025.
Payward Inc., la empresa matriz de Kraken, demandó a su exauditor Mazars USA por $22 millones después de que un arbitraje confidencial determinara que la salida de la firma auditora a fines de 2023 causó daños medibles. La disputa se remonta al período posterior a la demanda de reguladores estadounidenses contra Kraken en 2023, cuando Mazars detuvo su trabajo pocos días antes de completar la auditoría de los estados financieros de 2022 de Kraken. Los registros judiciales dicen que la retirada creó una crisis de licencias vinculada a aprobaciones estatales como transmisor de dinero. Para un gran exchange cripto, la salida del auditor se convirtió en un cuello de botella regulatorio, no solo en una ruptura contable.
La retirada de la auditoría deriva en consecuencias de licencias
El laudo arbitral, emitido por un juez retirado, está ahora en el centro de la demanda de Kraken para exigir el pago. Según decisiones redactadas presentadas ante el tribunal, el árbitro concedió a Kraken $22 millones y vinculó parte de los daños con su compra de TradeStation Crypto, una plataforma de inversión. Reportes de la industria en 2024 dijeron que Kraken adquirió esa unidad en parte por sus licencias regulatorias. Los registros arbitrales asignan $12,5 millones del laudo a esa adquisición. La teoría de daños conecta la interrupción auditora con costos estratégicos de adquisición, haciendo que el caso sea inusualmente operativo, no abstracto.
El momento de la retirada de Mazars es lo que da al conflicto su filo más fuerte. Para fines de 2023, Kraken estaba bajo investigación de la Comisión de Bolsa y Valores de Estados Unidos y enfrentaba presión de reguladores estatales por auditorías retrasadas necesarias para licencias. Mazars también había recibido citaciones de un gran jurado y de la SEC para archivos de Kraken, según documentos judiciales. La demanda de la SEC habría citado comentarios o hallazgos que parecían provenir de papeles de trabajo de auditoría de Mazars. La relación auditora quedó atrapada en presiones legales superpuestas, donde escrutinio regulatorio, plazos de licencias y estados financieros inconclusos chocaron.
La dirigencia de Kraken presentó la salida como un daño reputacional. Arjun Sethi, co-CEO de Payward, dijo que la renuncia de un auditor sin hallazgos dejó a la compañía bajo una nube y la obligó a gastar años y millones en honorarios legales para limpiar su nombre. La SEC retiró después su demanda contra Kraken en marzo de 2025. Mazars, ahora parte de Forvis Mazars, no respondió de inmediato a una solicitud de comentarios. La demanda ahora pone a prueba cuánta responsabilidad sigue a la retirada de un auditor, especialmente cuando firmas cripto dependen de auditorías completas para satisfacer reguladores.
