Puntos clave de la noticia:
- NTAA 2025 vincula transacciones cripto a TIN y NIN para que las autoridades fiscales rastreen actividad en tiempo real.
- Los TIN sirven para cumplimiento tributario y los NIN conectan identidad con biometría, permitiendo cruzar flujos con registros de ingresos.
- Nigeria cita $92.1 mil millones entre julio de 2024 y junio de 2025, se alinea con OECD CARF, y suma una task force de stablecoins ante la adopción lenta del eNaira.
Nigeria presentó nuevos mecanismos fiscales que podrían hacer rastreables a las criptomonedas al vincular transacciones con identificaciones nacionales. Bajo la Nigeria Tax Administration Act (NTAA) 2025, las autoridades planean rastrear actividad cripto en tiempo real mediante Tax Identification Numbers (TIN) y National Identification Numbers (NIN). Los exchanges y proveedores de servicios deberán recopilar y reportar ambos identificadores para que los flujos se crucen con declaraciones de ingresos y registros tributarios. La política convierte a la cripto en un activo que el regulador afirma poder auditar sin acceder directamente a la blockchain. Para el mercado, es una escalada que se vuelve relevante casi de inmediato.
Supervisión basada en identificadores
Para que el vínculo funcione, Nigeria ha exigido a exchanges y proveedores de servicios cripto que recopilen y reporten los TIN y NIN de sus clientes, ampliando la trazabilidad de identidad hacia el ecosistema. Un TIN es un número único emitido por el Nigerian Revenue Service y la Joint Tax Commission para seguir el cumplimiento y la fiscalización tributaria de personas y empresas. Un NIN vincula información personal con datos biométricos como huellas dactilares y escaneo facial en la base nacional. Al adjuntar flujos de exchange a estos IDs, las autoridades pueden conectar transferencias con individuos e ingresos reportados. La intención es trazabilidad.
Este impulso llega en un mercado que Nigeria dice querer ver con mayor claridad. El país vuelve a ubicarse entre los principales adoptantes de criptomonedas en África, según el Global Adoption Index 2025 de Chainalysis, y se estima que el mercado ganó $92.1 mil millones en valor entre julio de 2024 y junio de 2025. El regulador financiero de Nigeria también anunció el año pasado que estaba considerando un proyecto de ley para incluir impuestos cripto en su marco regulatorio. Las autoridades enmarcan el enfoque como alineado con el OECD Crypto-Asset Reporting Framework, CARF, para transparencia fiscal global. Esa alineación sugiere expectativas de reporte transfronterizo para plataformas locales.
El empuje de supervisión no ocurre en aislamiento. El Central Bank of Nigeria formó recientemente una nueva task force para explorar adopción de stablecoins, un movimiento asociado a la adopción lenta del eNaira y al creciente escepticismo público sobre su desempeño. Para exchanges, el trabajo inmediato es operativo: recopilar TIN y NIN, mantenerlos actualizados y asegurar que los reportes coincidan con los registros de clientes mientras las transacciones se monitorean en tiempo real. Para los usuarios, el cambio práctico es que la actividad cripto puede ser más fácil de vincular con identidad e historial fiscal. Ese es el nuevo punto de partida.
