Los deudores de FTX, constituidos por FTX y sus filiales, han revelado el uso indebido de fondos por parte de anteriores ejecutivos. Publicado el 26 de Junio, el segundo informe provisional pone de relieve la amplia mezcla de fondos, convirtiendo la tarea de recuperar activos en un proceso intrincado y difícil.
Este comunicado forma parte de una serie en curso que pretende arrojar luz sobre los acontecimientos y cuestiones que precedieron al caso de FTX y su presentación del Capítulo 11 de bancarrota, a pesar de su posición como uno de los principales gigantes de las criptomonedas . Sigue al primer informe, que detallaba los fallos de control del anterior equipo directivo en varias áreas críticas. Los deudores de FTX prevén publicar el tercer informe en agosto de 2023.
Según el análisis, se malversaron $8.7 mil millones en activos de clientes, la mayor parte de los fondos, aproximadamente $6.4 mil millones, se mantenían en fiat y stablecoins. Curiosamente, FTX no diferenciaba entre ambas en sus prácticas contables.
Además, los antiguos dirigentes de FTX utilizaron y mezclaron los depósitos de los clientes de forma intencionada y estratégica. Sus acciones fueron supuestamente protegidas por un abogado de alto rango de FTX Group y otras personas. La participación de este letrado no identificado se mencionó repetidamente, junto con el hecho preocupante de que despidió a un abogado junior que había planteado objeciones a las prácticas engañosas.
A pesar de los esfuerzos de contables forenses, expertos en localización y recuperación de activos y analistas de blockchain, rastrear los activos significativos de los Deudores hasta sus fuentes o distinguir entre los fondos operativos de FTX Group y los depósitos de los clientes ha resultado ser una tarea ardua.
LOS DEUDORES DE FTX EXPONEN LOS FLUJOS DE DINERO DE LOS CLIENTES
El informe ofrece una imagen vívida de la magnitud del caos resultante de la apropiación indebida de fondos de clientes de FTX. Un diagrama presentado en el informe ilustra los complejos flujos de salida de dinero de las cuentas de depósito primarias, mostrando cómo las declaraciones falsas y la tergiversación de los fines facilitaron estos movimientos ilícitos.
Según John J. Ray III, Ejecutivo en jefe y Director de Reestructuración de los Deudores de FTX, «Desde la creación del exchange FTX.com, el Grupo FTX mezcló depósitos de clientes y fondos corporativos, y los malversó con abandono bajo la dirección y por designio de los anteriores altos ejecutivos.»
Además, el informe menciona que los altos ejecutivos de FTX, a saber, SBF (Sam Bankman-Fried), Gary Wang, Nishad Singh y Alameda Research CEO Caroline Ellison, investigaron cómo conectar los fondos de los clientes con los de la empresa, revelando un uso extremadamente indebido de los depósitos de los clientes. Sus estimaciones oscilaban entre $8.9 y $10 mil millones, ligeramente por encima de las estimaciones de los deudores de FTX.
Mientras tanto, los fondos malversados se desviaron supuestamente hacia donaciones en el campo de la política , donaciones benéficas y las inversiones y adquisiciones de la empresa, incluidos los inmuebles de lujo.
